——2016年1月9日在忻州市三届人大常委会

第三十二次会议上

忻州市财政局局长   张高栋

主任、副主任、秘书长、各位委员：

我受市人民政府委托，向常委会报告2015年威廉希尔官网财政收支完成情况和市本级预算调整方案（草案），请予审议。

一、2015年财政收支完成情况

威廉希尔官网各级财政部门在市委、市政府的正确领导下，在市人大的监督支持下，全面贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神，坚持以科学发展为主题，以加快转变经济发展方式为主线，按照稳中求进的工作总基调，认真落实积极的财政政策，深化财税体制改革，调整优化支出结构，促进经济转型升级和民生改善，严肃财经纪律，从严控制一般性支出，保持了威廉希尔官网经济平稳健康发展。在此基础上，威廉希尔官网和市本级预算执行情况良好，财政改革与发展取得新进展，有力支持了威廉希尔官网经济社会转型跨越发展。

（一）收入预算完成情况

2015年威廉希尔官网公共预算收入完成73.65亿元，为年度预算的100.07%，同比下降8.86%，较上年同期减收7.16亿元，主要原因是地税和财政部门的非即期收入减少、取消、停征、免征部分行政事业性收费、煤炭企业缓缴两权价款和营改增税负下降等。

2015年威廉希尔官网政府性基金收入完成12.44亿元，为年度预算的76.48%，同比下降64.82%，较上年同期减收22.92亿元。主要是国有土地使用权出让收入大幅下降，同比减收约14.51亿元，占到威廉希尔官网基金减收总量的63.31%。此外，年初按规定将9项基金列入一般公共预算，也是基金减收的重要原因。

(二)支出预算执行情况

2015年威廉希尔官网公共预算支出256.06亿元，为年度预算的92.83%，增支43.61亿元。其中教育、社会保障与就业、医疗卫生与计划生育、城乡社区和农林水等民生支出执行194.37亿元，占到公共财政支出总量的75.9%。

2015年威廉希尔官网政府性基金支出22.23亿元，同比下降47.85%，减支20.4亿元。主要是国有土地使用权出让收入安排的支出减支12.32亿元。

二、市本级预算调整方案

市三届人大六次会议批准的市本级公共预算收支在执行过程中，由于公共财政预算和政府性基金收入短收，省财政厅新增转移支付及转贷地方政府债券等，需要对年初预算作必要调整。  

（一）市本级收入预算调整

1、2015年市本级公共预算收入完成19.33亿元，短收3.72亿元。在预算执行中，省财政增加专项转移支付2.03亿元，增加2015年第二批地方政府新增一般债券3亿元，一般置换债券转入专项置换债券1.39亿元（一般置换债券预算为7.88亿元，现为6.49亿元）。上述合计公共预算收入总量减少0.08亿元。

2、2015年市本级政府性基金收入完成2.47亿元，短收13.41亿元。在预算执行中，省财政增加政府性基金转移支付增加1.38亿元，增加专项置换债券7.39亿元，其中一般债券转入专项债券1.39亿元。上述三项合计基金收入预算调减4.64亿元。

（二）市本级支出预算调整

1、2015年市本级公共财政预算支出年初预算49.6亿元，因公共预算收入短收，增加转移支付和转贷地方政府债券，公共预算支出调整为49.52亿元。增加的5.03亿元用于主要两个方面，一是专项转移支付支出2.03亿元，其中：公共安全支出0.3亿元，社会保障和就业支出0.3亿元，节能环保支出0.46亿元，农林水支出0.07亿元，交通运输支出0.2亿元，保障性安居工程支出0.7亿元；二是新增一般债券3亿元，根据省财政厅要求，全部用于保障房等基础设施建设。年初预算的置换一般债券7.88亿元，根据省财政厅通知，其中1.39亿元为专项债券，列政府性基金支出，相应减少置换债券支出1.39亿元。短收的3.72亿元通过调减市直单位部门预算予以平衡。

2、2015年市本级政府性基金支出因短收13.41亿元，增加转移支付1.38亿元，增加置换专项债券7.39亿元，由年初的15.88亿元调整为11.24亿元。

需要说明的是，本次预算调整依据12月份快报数据，待年度决算完成后，实际结果将在2016年人大会议上报告。

三、2015年威廉希尔官网及市本级政府债务限额分配方案

经省十二届人大常委会第二十三次会议批准，省财政厅核定威廉希尔官网2015年政府债务限额166.2亿元，其中：一般债务115.6元，专项债务50.6亿元，现就2015年政府债务限额分配方案向本次会议做说明。

《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号）规定，地方政府债务规模实行限额管理，地方政府举债不得突破批准的限额。2015年省财政厅分两批下达威廉希尔官网新增债券8亿元，市财政在年初预算报告和本次调整报告中分别向人代会和人大常委会做出说明。市本级债务限额为84.3亿元，其中一般债务41.5亿元，专项债务42. 8亿元。各县（市、区）债务限额81.9亿元，其中一般债务74.1亿元，专项债务7.8亿元（分县债务限额详见附表）

按照国际管理，一般将债务率（债务余额/综合财力）不超过100%作为地方政府债务风险的警戒线。2015年，省测定威廉希尔官网政府债务率为61.5%，威廉希尔官网政府债务风险总体可控，仍有一定举债空间。按照《预算法》、《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号）和《山西省人民政府关于加强政府性债务管理的实施意见》（晋政发〔2015〕18号），我们已提请市政府拟出台《忻州市政府性债务管理办法》，对进一步加强和规范政府性债务管理，充分发挥政府性债务对经济社会发展的推动作用，有效防范化解财政金融风险做具体规定。

四、2016年工作重点

2016年是全面落实党的十八届五中全会、深化改革的关键之年，是“十三五”规划的开局之年。财政部门将认真贯彻落实中央经济工作会议精神，以提高经济发展质量和效益为中心，主动适应经济发展新常态，加快改革步伐，大力加强和改善民生，努力实现威廉希尔官网经济持续健康发展，重点抓好以下几项工作：

一是全面深化财政体制改革。继续深化和全面推进部门预算、国库集中收付、政府采购等各项改革，健全财政支出绩效评价制度，提高财政资金使用效率。

二是进一步优化财政收支结构，努力培植财源，财政收入结构更趋合理，税收占比逐步提高。不断优化和调整支出结构，促进经济转型升级和民生不断改善，财政资金重点在精准扶贫上倾斜，进一步加大对“三农”、教育、社会保障和就业、医疗卫生、科技、文化、保障性住房、环境保护及节能减排等方面的支持力度。

三是积极防范和化解债务风险。按照“责权利”和“借用还”相统一的原则，严格政府性债务管理，提高防范和化解风险能力，保证资金安全，确保“十三五”期末政府性债务保持在合理区间。

四是全面推进依法理财。以贯彻落实《预算法》为中心，以强化法制建设为保证，进一步完善财政监督职能，规范监督程序和手段，加强财政监督管理及绩效评价考核，并以此为契机，积极探索新的财政管理方式。

主任、副主任、秘书长、各位委员，2016年是“十三五”规划的开局之年，我们要在市委市政府的正确领导下，在市人大及其常委会的监督和支持下，深入学习和全面贯彻落实党的十八大、十八届三中、四中、五中全会和省委十届七次全会精神，围绕“构建财政事权清晰、服务社会公共需要、管理科学规范的公共财政体系”的“十三五”规划目标，稳中求进，开拓创新，扎实工作，圆满完成各项工作任务。