——2016年1月8日在忻州市三届人大常委会

第三十二次会议上

市人大常委会财经工委

主任、副主任、秘书长、各位委员：

市人民政府向人大常委会提出了《关于2015年威廉希尔官网财政预算执行情况及市本级预算调整方案》后，财经工委及时听取了市财政局的情况汇报，对2015年财政预算执行情况及市本级预算调整草案进行了审查，结合常委会组成人员的审议意见,现将审查结果报告如下：

市三届人大六次会议批准的市本级公共预算收支在执行过程中，由于短收，省财政厅新增转移支付，转贷地方政府债券等，需要对年初预算作必要调整。  

（一）市本级收入预算调整

1、2015年市本级公共预算收入完成19.33亿元，短收3.72亿元。预算执行中，省财政增加专项转移支付2.03亿元，增加2015年第二批地方政府新增一般债券3亿元，一般置换债券转入专项置换债券1.39亿元。即公共预算收入总量减少0.08亿元。

2、2015年市本级政府性基金收入完成2.47亿元，短收13.41亿元。预算执行中，省财政增加政府性基金转移支付增加1.38亿元，增加专项置换债券7.39亿元。合计基金收入预算调减4.64亿元。

（二）市本级支出预算调整

1、2015年市本级公共财政预算支出49.6亿元，因增加转移支付和转贷地方政府债券，公共预算支出调整为49.52亿元。增支部分主要用于两个方面，一是专项转移支付支出2.03亿元，二是新增一般债券3亿元，拟全部用于保障房建设。年初预算的1.39亿元专项债券，列政府性基金支出，短收的3.72亿元通过调减单位部门预算平衡。

2、2015年市本级政府性基金支出由年初的15.88亿元调整为11.24亿元。

财经工委认为，今年以来市政府及财政部门重视预算调整工作，预算调整方案按新的预算法的要求，分项目细化到项，对预算调整的原因、用途、资金来源作出说明，合理控制了预算调整额度。但预算调整的预见性，编制年初预算的严谨性仍有改进的空间。

综合预算调整调研情况，2015年市本级预算调整的依据、资金来源、调整程序和手续较为完备。一般公共预算和政府性基金预算项目调整符合实际工作需要，建议本次常委会会议批准市人民政府提出的2015年市本级财政预算调整方案。

为全面做好财政预算工作，推进新预算法的贯彻实施，结合当前经济形势和预算调整调研情况，财经工委建议：  

一是统筹做好四类预算的编制执行工作。要进一步增强政府性基金预算的编制的严谨性，切实做好工作预判。加强社会保险基金预算、尤其是企业职工养老保险基金预算的监管，严查跑冒滴漏，依法应征尽征，促进社会保险基金预算的健康运行。要逐步把资本经营预算编实、编全。要继续严格非税收入管理，提高财税收入质量，增强地方可用财力。要加强政府债务管理，统筹做好各类各项债务借、用、还的工作。　　

二是加强对部门项目支出监管，确保专款专用。切实加强对部门结转结余资金的管理，减少资金沉淀。对沉淀资金，严格按照新预算法第四十二条规定处理。继续加强绩效评价工作，健全预算执行与下一年预算编制相结合的管理机制。深入清理财政专户暂存、暂付等各类往来款项，严肃财经纪律。对追加支出要动态跟踪，切实发挥追加资金的效益。

以上报告，请予审议。